Frühstartrente : Klingbeil lance un projet de loi pour une retraite par capitalisation à partir de six ans

Structure et fonctionnement

Klingbeil a qualifié la Frühstartrente de « wichtigen Beitrag für eine bessere Altersvorsorge ». Une prévoyance vieillesse anticipée dépend aujourd'hui souvent du niveau de revenus ou de patrimoine des parents. « Diese Ungleichheit setzt sich dann oft bis ins Alter fort. Das wollen wir ändern. » Interrogé par le Funke Mediengruppe, il a cité comme objectif central « Mehr Chancengleichheit ».

Selon les calculs du ministère des Finances, la valeur du compte, avec des versements complémentaires mensuels de dix euros effectués par les parents, atteint environ 4 400 euros à 18 ans et 107 000 euros à 65 ans. Si les parents ne versent rien, la valeur s'élève respectivement à 2 200 euros à 18 ans et à environ 53 000 euros à 65 ans. Les revenus devraient être exonérés d'impôt jusqu'au début du versement. Les chiffres de projection ne tiennent compte ni de l'inflation ni d'une imposition lors du versement.

Valeurs du compte calculées

Le capital subventionné ne sera versé qu'après l'accomplissement de la 65e année de vie. Après la majorité, l'argent pourra, selon le projet de loi, être transféré dans un autre contrat de prévoyance vieillesse certifié, permettant ainsi une transition sans rupture vers la prévoyance vieillesse privée fiscalement avantageuse.

Les dépenses du Bund pour la Frühstartrente devraient d'abord s'élever à 198 millions d'euros par an, puis atteindre 411 millions d'euros d'ici 2030. Au printemps 2026, l'Union et le SPD s'étaient mis d'accord au Bundestag sur des modifications d'un projet de Klingbeil concernant la réforme de la prévoyance vieillesse privée.

Coûts et successeur de Riester

Le projet de loi prévoit également un nouveau successeur pour la Riester-Rente, peu appréciée : un compte d'épargne-retraite permettant également des rendements plus élevés sur les marchés financiers, l'État souhaitant subventionner les placements de manière échelonnée en fonction du montant des versements. L'objectif déclaré de la coalition noire-rouge est de rendre la prévoyance vieillesse privée moins chère, plus simple et moins bureaucratique.

Selon l'agence de presse Reuters, les cohortes de mineurs plus âgées ne devraient pas recevoir de subvention. Des contrats pourront également être conclus pour les cohortes nées antérieurement et âgées de moins de 18 ans, mais sans aides de l'État. En principe, aucune demande ne devrait être nécessaire. Une disposition de rattrapage initialement annoncée à partir de 2029 ne figure plus dans le projet de loi.

Cohortes plus âgées sans subvention

Parallèlement, le gouvernement fédéral prépare une grande réforme des retraites, notamment dans le portefeuille de la ministre des Affaires sociales Bärbel Bas (SPD). Elle se fonde sur les propositions détaillées d'une commission d'experts. La Frühstartrente doit également, selon le projet de loi, renforcer les compétences financières en Allemagne : l'évolution de la valeur doit devenir « in ihren persönlichen Depots unmittelbar erlebbar » pour les jeunes.

À partir de l'année suivant l'entrée en vigueur, chaque nouvelle cohorte d'enfants de six ans sera intégrée. Le cercle des ayants droit s'élargit ainsi chaque année d'une cohorte. Au ministère fédéral des Finances, la Frühstartrente est considérée comme une porte d'entrée vers une modernisation globale de la prévoyance vieillesse par capitalisation, visant à rendre le système plus indépendant du parcours professionnel des parents.